Het Openbaar Ministerie (OM) heeft besloten de zaak tegen Voip Guardian Partners LLC (VG) buiten de rechtbank af te handelen. VG, een failliete Amerikaanse financieringsonderneming, heeft geen actief belang meer, waardoor het OM geen noodzaak ziet om de zaak voor de rechter te brengen.
De zaak draait om beslag op een vordering van VG bij British Telecom Nederland, ter waarde van USD 18.131.774,73 exclusief btw. Het OM streeft naar een transactie van €7.705.853,95, het bedrag van het geleden belastingnadeel.
Achtergrond: BTW carrousels
Deze zaak komt voort uit verschillende strafrechtelijke onderzoeken naar BTW carrousels met gefingeerde belminuten via internet. Een criminele organisatie uit Engeland en Amerika ontwikkelde een carrouselfraude die zij over meerdere Europese landen uitrolde, waaronder Nederland.
Volgens de officier van justitie is deze fraudemethode innovatief: “De organisatie vraagt niet rechtstreeks belasting terug van de belastingdienst, maar gebruikt een bonafide partij om nieuw btw-geld in de structuur te brengen, dat de organisatie direct ‘steelt’ bij de eerste stap.”
Het onderzoek
Het onderzoek begon in mei 2017 en richt zich op een complexe fraudevorm. Betalingen verliepen via buitenlandse betaalplatformen om de geldstromen buiten Nederland te houden. Bovendien werden geen overboekingen gedaan tussen reguliere bankrekeningen. De fraude werd verhuld door het gebruik van contra-carrousels, waarbij betalingen en ontvangsten werden gemanipuleerd.
Vervolging
Nederlandse verdachten die deel uitmaakten van de criminele organisatie zullen worden gedagvaard. Aan zogenaamde ‘katvangers’ is een OM-strafbeschikking aangeboden voor een taakstraf van 120 uur.
Beschuldigingen
VG wordt verdacht van lidmaatschap van een criminele organisatie die belastingfraude pleegde door gefingeerd telefoonverkeer en valse facturen te gebruiken. Daarnaast worden VG en anderen beschuldigd van valsheid in geschrifte en het doen van onjuiste belastingaangifte.