De rechtbank in Amsterdam heeft vandaag een omvangrijke zaak behandeld over btw-carrouselfraude in de telecomsector. De fraude, waarbij 7,7 miljoen euro aan btw werd ontdoken, werd mogelijk gemaakt door een internationaal netwerk dat opereerde in onder andere Nederland, Engeland, Duitsland, Spanje en Italië.
Bonafide bedrijven als instrument voor fraude
Bij deze vorm van btw-fraude maakten criminelen gebruik van legitieme telecombedrijven. De bedrijven betaalden btw over gefingeerde belminuten, geleverd door Nederlandse ondernemingen die onderdeel bleken van een criminele organisatie. In plaats van dat de btw werd afgedragen aan de Belastingdienst, werd het geld weggesluisd via de Amerikaanse financieringsmaatschappij VoIP Guardian Partners LLC.
Het Openbaar Ministerie (OM) spreekt van een vernieuwende fraudemethode, waarbij de fraude direct bij de eerste stap in de keten plaatsvond. Dit in tegenstelling tot de klassieke carrouselfraude, waarbij een zogenaamde “ploffer” in de keten wordt gebruikt om btw onterecht terug te vorderen.
Onderzoek en maatregelen
Het onderzoek naar deze fraude begon in mei 2017 en bracht een complex internationaal netwerk aan het licht. De criminele organisatie maakte gebruik van buitenlandse financieringsmaatschappijen en betaalplatformen, waardoor geldstromen buiten het zicht van de Nederlandse autoriteiten bleven. Daarnaast werden contra-carrousels ingezet, waardoor het leek alsof betalingen en ontvangsten tegen elkaar wegvielen.
Om dergelijke fraude te bestrijden, paste de Belastingdienst in 2017 de verleggingsregeling toe op deze sector. Hierdoor mogen bedrijven elkaar geen btw meer in rekening brengen, waardoor fraude met voorbelasting wordt voorkomen.
Verdachten en strafeisen
Vijf personen staan terecht als feitelijke leidinggevenden van Nederlandse vennootschappen die betrokken waren bij de fraude. Het OM eist gevangenisstraffen tot drie jaar, vanwege de grote maatschappelijke schade, het georganiseerde karakter van de fraude en het gebrek aan ethisch besef bij de verdachten.
Voor sommige andere betrokkenen, zoals katvangers, is eerder al een strafbeschikking uitgevaardigd. VoIP Guardian Partners LLC, inmiddels failliet, heeft een transactie van 7,7 miljoen euro met justitie getroffen.
Vervolg van de rechtszaak
Volgende week zullen de advocaten van de verdachten hun pleidooien houden. De rechtbank zal daarna bepalen welke straffen daadwerkelijk worden opgelegd.
Volg CrimeNieuws op:
