De kamer voor het notariaat heeft twee notarissen van een notariskantoor in Veldhoven berispt wegens onvoldoende toezicht op hun derdengeldenrekeningen. Di
gebrek aan controle stelde de boekhouder van het kantoor in staat om gedurende 13 jaar ruim 3,1 miljoen euro van deze rekeningen te stelen.
Ontdekking van de fraude
De fraude werd in augustus 2022 ontdekt door de fraudeafdeling van een bank, die contact opnam met het notariskantoor nadat er twee verdachte betalingen waren opgemerkt. Derdengeldenrekeningen worden door notarissen gebruikt om geld van derden tijdelijk te bewaren, bijvoorbeeld bij de verkoop van een huis. Het geld moet altijd direct beschikbaar zijn om aan de verplichtingen van de notaris te voldoen.
Werkwijze van de boekhouder
De boekhouder had toegang tot de derdengeldenrekeningen en beschikte over bankpassen met pincodes om betalingen voor te bereiden. Vervolgens konden de notarissen deze betalingen autoriseren met hun eigen passen en codes. De boekhouder slaagde erin om gedurende jaren geld naar zichzelf over te maken door gebruik te maken van de bankpas en pincode van één van de notarissen, die volgens de boekhouder in 2008 was verstrekt voor spoedbetalingen. Deze notaris betwist dit echter.
Onderzoek en tuchtmaatregel
Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) ontdekte de fraude en diende een klacht in bij de kamer voor het notariaat. De notarissen werden verweten onvoldoende toezicht te hebben gehouden, wat leidde tot een bewaringstekort en het risico dat derden hun geld zouden verliezen. De kamer oordeelde dat de notarissen nalatig waren door hun bankpassen in een overdag niet afgesloten kast op de financiële administratie te bewaren, waardoor het risico bestond dat anderen de passen konden gebruiken als zij de pincodes wisten.
Berisping en proceskosten
Hoewel de notarissen zelf niet betrokken waren bij de fraude en ook slachtoffers waren, kregen zij toch een berisping opgelegd. De kamer vond een ontzetting uit het ambt of een onvoorwaardelijke schorsing te zwaar. Een voorwaardelijke schorsing was juridisch niet mogelijk. Naast de berisping werden de notarissen veroordeeld in de proceskosten.
Zorgwekkende bevindingen
De kamer uitte zorgen over het feit dat niet alleen de notarissen, maar ook de accountant en het BFT jarenlang vertrouwden op de gemanipuleerde gegevens van de boekhouder. Er werd benadrukt dat het BFT duidelijk had moeten maken welke maatregelen zijn genomen om een dergelijke grootschalige fraude in de toekomst te voorkomen.